Einleitung
Die Grundsätze und der Umfang der Offenlegung wurden von der Geschäftsleitung der Graubündner Kantonalbank (GKB) und vom Bankrat der GKB genehmigt.
Mit den vorliegenden Informationen trägt die Graubündner Kantonalbank ihren Offenlegungspflichten Rechnung. Die entsprechenden Vorgaben ergeben sich aus der Eigenmittelverodnung (ERV) sowie aus den Offenlegungsvorschriften gemäss Verordnung der FINMA über die Offenlegungspflichten der Banken und Wertpapierhäuser (OffV-FINMA).
Die Offenlegungsberichte der Vorperioden sind auf der Website der GKB zu finden:
Offenlegungsberichte VorperiodenEigenmittel
Beteiligungen und Umfang der Konsolidierung
Der Konsolidierungskreis nach Rechnungslegung und der regulatorische Konsolidierungskreis sind identisch. Die Konzernrechnung umfasst den Abschluss des Stammhauses der Graubündner Kantonalbank, der Privatbank Bellerive AG, der Albin Kistler AG und der BZ Bank Aktiengesellschaft.
Erforderliche Eigenmittel
Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken, Marktrisiken und operationelle Risiken stehen unter Basel III final verschiedene Ansätze zur Verfügung. Weitergehende Informationen finden sich nachfolgend als Teil der Offenlegung der Tabelle OV1.
Anrechenbare Eigenmittel
Die wichtigsten Merkmale, Bedingungen und Bestimmungen der emittierten regulatorisch anrechenbaren Eigenkapitalinstrumente sind separat offengelegt. Deren Offenlegung befindet sich auf der Website der Graubündner Kantonalbank:
Eigenkapitalinstrumente der Graubündner Kantonalbank1. Grundlegende aufsichtsrechtliche Kennzahlen (KM1) Konzern
in CHF 1'000 | |||||||
a | c | e | |||||
30.06.2026 | 31.12.2025 | 30.06.2025 | |||||
Anrechenbare Eigenmittel | |||||||
1 | Hartes Kernkapital (CET1) | 2'894'794 | 2'840'407 | 2'812'769 | |||
2 | Kernkapital (Tier 1) | 2'894'794 | 2'840'407 | 2'812'769 | |||
3 | Gesamtkapital total | 2'894'794 | 2'840'407 | 2'812'769 | |||
Nach Risiko gewichtete Positionen (RWA) | |||||||
4 | RWA | 14'331'368 | 14'197'687 | 14'521'014 | |||
Risikobasierte Kapitalquoten (% der RWA) | |||||||
5 | CET1-Quote | 20.2% | 20.0% | 19.4% | |||
6 | Kernkapitalquote | 20.2% | 20.0% | 19.4% | |||
7 | Gesamtkapitalquote | 20.2% | 20.0% | 19.4% | |||
CET1-Pufferanforderungen (% der RWA) | |||||||
8 | Eigenmittelpuffer nach dem Basler Mindeststandard (2.5%) | 2.5% | 2.5% | 2.5% | |||
11 | Gesamte Pufferanforderungen in CET1-Qualität (Zeilen 8 + 9 + 10) | 2.5% | 2.5% | 2.5% | |||
12 | Verfügbares CET1 zur Erfüllung der Pufferanforderungen (Zeile 11), nach Abzug von CET1 zur Erfüllung der Mindestanforderungen und ggf. zur Erfüllung von Anforderungen an die gesamte Verlusttragfähigkeit (Total Loss Absorbing Capacity, TLAC) | 12.2% | 12.0% | 11.4% | |||
Kapitalzielquoten nach Anhang 8 ERV (% der RWA) | |||||||
12a | Eigenmittelpuffer nach Anhang 8 ERV | 4.0% | 4.0% | 4.0% | |||
12b | Antizyklische Puffer (Art. 44 und 44a ERV) | 1.2% | 1.2% | 1.2% | |||
12c | CET1-Zielquote nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 9.0% | 9.0% | 9.0% | |||
12d | Tier-1-Zielquote nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 10.8% | 10.8% | 10.8% | |||
12e | Gesamtkapital-Zielquote nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 13.2% | 13.2% | 13.2% | |||
Leverage Ratio nach dem Basler Mindeststandard | |||||||
13 | Gesamtengagement (LRD) | 36'256'456 | 37'376'696 | 35'738'569 | |||
14 | Leverage Ratio, ausgedrückt als Tier 1 in % des LRD, einschliesslich der Auswirkung einer vorübergehenden Ausnahme von Zentralbankguthaben | 8.0% | 7.6% | 7.9% | |||
14b | Leverage Ratio ohne die Auswirkung einer vorübergehenden Ausnahme von Zentralbankguthaben | 8.0% | 7.6% | 7.9% | |||
14e | Mindesteigenmittel (Art. 42 ERV) | 1'146'509 | 1'135'815 | 1'161'681 | |||
Quote für kurzfristige Liquidität (Liquidity Coverage Ratio, LCR)1 | |||||||
15 | Zähler der LCR: Total der qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiven2 | 6'831'902 | 7'462'535 | 6'376'249 | |||
16 | Nenner der LCR: Total des Nettomittelabflusses3 | 4'648'388 | 4'800'894 | 4'300'416 | |||
17 | LCR4 | 147.0% | 155.4% | 148.3% | |||
Finanzierungsquote (Net Stable Funding Ratio, NSFR) | |||||||
18 | Verfügbare stabile Finanzierung | 27'033'767 | 26'609'926 | 26'289'644 | |||
19 | Erforderliche stabile Finanzierung | 20'384'685 | 20'388'817 | 20'382'616 | |||
20 | NSFR | 132.6% | 130.5% | 129.0% |
1Bei den Werten handelt es sich um die einfachen Durchschnitte gemäss den monatlichen Liquiditätsnachweisen des Berichtsquartals (3 Datenpunkte).
2Quartalswerte: 31.03.2026: TCHF 7'262'977; 30.09.2025: TCHF 7'453'644
3Quartalswerte: 31.03.2026: TCHF 4'998'996; 30.09.2025: TCHF 5'019'517
4Quartalswerte: 31.03.2026: 145.3%; 30.09.2025: 148.5%
Alle aufgeführten Beträge sind gerundet. Daher kann eine minimale Differenz bei den Totalbeträgen entstehen.
2. Überblick über die nach Risiko gewichteten Positionen (RWA) (OV1) Konzern
Die Risikogewichtung von Anteilen an verwalteten kollektiven Vermögen (VKV-Anteile) erfolgt nach der «Verordnung der FINMA über die Kreditrisiken der Banken und Wertpapierhäuser (KreV-FINMA)». Die Graubündner Kantonalbank gewichtet grundsätzlich VKV-Anteile mit einem Risikoindikator nach dem vereinfachten Ansatz. Bei allen übrigen VKV-Anteilen wird der Fallback-Ansatz angewendet.
in CHF 1'000 | |||||||
a | b | c | |||||
RWA | RWA | Mindesteigenmittel | |||||
30.06.2026 | 31.12.2025 | 30.06.2026 | |||||
1 | Kreditrisiko, ohne Gegenpartei-Kreditrisiko | 13'098'811 | 12'947'631 | 1'047'905 | |||
2 | - Davon mit internationalem Standardansatz für Kreditrisiken (SA-BIZ) bestimmt | 13'098'811 | 12'947'631 | 1'047'905 | |||
6 | Gegenpartei-Kreditrisiko | 45'318 | 47'015 | 3'625 | |||
7b | - Davon mit Marktwertansatz bestimmt | 45'318 | 47'015 | 3'625 | |||
10 | Kreditbewertungsanpassungen bei Derivaten und Wertpapierfinanzierungsgeschäften (CVA) | 45'874 | 48'254 | 3'670 | |||
14 | Anteile an verwalteten kollektiven Vermögen, mit Fallback-Ansatz (FBA) bestimmt | 5'130 | 5'130 | 410 | |||
14a | Anteile an verwalteten kollektiven Vermögen, mit vereinfachtem Ansatz bestimmt | 247'259 | 240'085 | 19'781 | |||
20 | Marktrisiken | 53'144 | 74'318 | 4'252 | |||
20a | - Davon mit einfachem Marktrisiko-Standardansatz bestimmt | 53'144 | 74'318 | 4'252 | |||
24 | Operationelle Risiken | 832'019 | 831'442 | 66'562 | |||
25 | Beträge unterhalb der Schwellenwerte für Abzüge, mit 250% nach Risiko gewichtete Positionen | 3'812 | 3'812 | 305 | |||
29 | Total | 14'331'368 | 14'197'687 | 1'146'509 |
Alle aufgeführten Beträge sind gerundet. Daher kann eine minimale Differenz bei den Totalbeträgen entstehen.