2. Überblick der risikogewichteten Positionen OV1 Konzern
Die Risikogewichtung von Anteilen an verwalteten kollektiven Vermögen (VKV-Anteile) muss seit dem 1. Januar 2020 nach den Ausführungen im FINMA-Rundschreiben 2017/7 Rz. 333 – 358 erfolgen. Die Graubündner Kantonalbank gewichtet VKV-Anteile mit synthetischem Risikoindikator nach dem vereinfachten Ansatz. Bei allen übrigen VKV-Anteilen wird der Fallback-Ansatz angewendet.
Bisher wurden VKV-Anteile mittels Standardansatz bestimmt. Zur besseren Vergleichbarkeit wurden die Vergleichszahlen mit den aktuellen Ansätzen neu berechnet. Dadurch resultiert eine Abweichung des Totals der RWA per 31.12.2019 im Vergleich zur Tabelle KM1.
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in CHF 1'000 |
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a |
b |
c |
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RWA |
RWA |
Mindesteigenmittel |
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31.12.2020 |
30.06.2020 |
31.12.2020 |
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1 |
Kreditrisiko (ohne CCR [Gegenparteikreditrisiko]) 1) |
11'666'310 |
11'707'114 |
933'305 |
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2 |
Davon mit Standardansatz (SA) bestimmt |
11'666'310 |
11'707'114 |
933'305 |
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6 |
Gegenparteikreditrisiko (CCR) |
46'770 |
37'477 |
3'742 |
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7b |
Davon mit Marktwertmethode bestimmt |
38'433 |
37'477 |
3'075 |
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9 |
Davon andere (CCR) 2) |
8'337 |
0 |
667 |
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10 |
Wertanpassungsrisiko von Derivaten (CVA) |
69'416 |
73'652 |
5'553 |
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14 |
Investments in verwalteten kollektiven Vermögen – Fallback-Ansatz |
14'793 |
27'105 |
1'183 |
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14a |
Investments in verwalteten kollektiven Vermögen – vereinfachter Ansatz |
161'764 |
125'043 |
12'941 |
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20 |
Marktrisiko |
19'897 |
18'189 |
1'592 |
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21 |
Davon mit Standardansatz bestimmt |
19'897 |
18'189 |
1'592 |
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24 |
Operationelles Risiko |
747'832 |
714'035 |
59'827 |
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27 |
Total |
12'729'282 |
12'702'614 |
1'018'343 |
1) inkl. nicht-gegenparteibezogene Risiken
2) Es handelt sich hierbei um Gegenparteikreditrisiken von Besicherungsanhängen (Credits Support Annex). Per 30.06.2020 wurden diese innerhalb der Zeile 1 ausgewiesen (TCHF 10'597)