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Geschäftsbericht 2019

Anhang zur Jahresrechnung Einzelabschluss.

Erläuterungen zur Jahresrechnung

Die Erklärungen zur konsolidierten Jahresrechnung (u. a. Angaben zur Firma, zum Risikomanagement, zu den Methoden zur Identifikation von Ausfallrisiken, zur Bewertung der Deckungen, zu den Ereignissen nach dem Bilanzstichtag sowie zur Geschäftspolitik beim Einsatz von Derivaten inkl. Hedge Accounting) treffen ebenfalls auf den Einzelabschluss zu. Aus diesem Grund verzichten wir auf die Wiederholung dieser Erläuterungen im Einzelabschluss.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Es gelten mit nachfolgender Ausnahme dieselben Grundsätze und Vorgehensweisen wie in den Erläuterungen zur konsolidierten Jahresrechnung im Kapitel «Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze».

Abweichend von den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen für den konsolidierten Abschluss wird im Einzelabschluss ein allfällig anfallender Goodwill nicht separat ausgeschieden. Die Beteiligung wird zum Anschaffungswert abzüglich betriebswirtschaftlich notwendiger Wertberichtigungen geführt. Die Werthaltigkeit wird mindestens einmal jährlich überprüft.

Informationen zur Bilanz Einzelabschluss

Grundsatz

Gemäss Art. 36 Abs. 1 BankV und FINMA-RS 2015/1, Rz 327 bis Rz 340, sind Banken, die eine Konzernrechnung erstellen müssen, im Einzelabschluss vom Ausweis gewisser Angaben befreit. Zur besseren Übersicht verwenden wir für die auszuweisenden Tabellen die gleiche Nummerierung wie im konsolidierten Abschluss.

Die theoretische Anwendung der Equity-Methode für Beteiligungen, über welche die Bank einen wesentlichen Einfluss ausübt (gemäss FINMA-RS 2015/1, Rz 264), hätte folgenden Einfluss auf den Einzelabschluss:

 

 

 

in CHF 1’000

 

Ef­fek­tiv 31.12.2019

Aus­wir­kun­gen der theo­re­ti­schen An­wen­dung der Equi­ty-Me­tho­de

Bei theo­re­ti­scher An­wen­dung der Equi­ty-Me­tho­de

 

 

 

 

Bi­lanz Ein­zel­ab­schluss

 

 

 

Be­tei­li­gun­gen

85'196

–14'058

71'138

 

 

 

 

Er­folgs­rech­nung Ein­zel­ab­schluss

 

 

 

Aus­ser­or­dent­li­cher Er­trag

3'827

10'319

14'146

Ab­schrei­bun­gen auf Be­tei­li­gun­gen

0

24'377

24'377

9.1 Aufgliederung der Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)

Wir verweisen auf Tabelle 9.1 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.2 Deckung von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften sowie der gefährdeten Forderungen

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

Deckungsart

 

 

Hy­po­the­ka­ri­sche Deckung

An­de­re Deckung

Ohne Deckung

To­tal

 

 

 

 

 

Aus­lei­hun­gen (vor Ver­rech­nung mit den Wert­be­rich­ti­gun­gen)

 

 

 

 

For­de­run­gen ge­gen­über Kun­den

66'142

644'347

2'037'908

2'748'396

Hy­po­the­kar­for­de­run­gen

 

 

 

 

Wohn­lie­gen­schaf­ten

14'025'186

112

77'978

14'103'276

Büro- und Ge­schäfts­häu­ser

587'165

0

11'299

598'463

Ge­wer­be und In­du­strie

1'797'994

0

122'348

1'920'342

Üb­ri­ge

818'854

0

30'326

849'180

 

 

 

 

 

To­tal Aus­lei­hun­gen (vor Ver­rech­nung mit den Wert­be­rich­ti­gun­gen)

 

 

 

 

31.12.2019

17'295'340

644'459

2'279'858

20'219'658

31.12.2018

17'013'172

732'523

2'108'560

19'854'255

 

 

 

 

 

To­tal Aus­lei­hun­gen (nach Ver­rech­nung mit den Wert­be­rich­ti­gun­gen)

 

 

 

 

31.12.2019

17'295'340

644'459

2'119'888

20'059'687

31.12.2018

17'013'172

732'523

1'942'045

19'687'740

 

 

 

 

 

Aus­ser­bi­lanz

 

 

 

 

Even­tu­al­ver­pflich­tun­gen

5'601

23'780

53'965

83'346

Un­wi­der­ruf­li­che Zu­sa­gen

195'407

281'561

315'105

792'073

Ein­zah­lungs- und Nach­schuss­ver­pflich­tun­gen

0

0

4

4

 

 

 

 

 

To­tal Aus­ser­bi­lanz

 

 

 

 

31.12.2019

201'008

305'341

369'073

875'422

31.12.2018

76'257

227'911

394'382

698'551

Gefährdete und exponierte Forderungen

Wir verweisen auf Tabelle 9.2 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.3 Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)

Wir verweisen auf Tabelle 9.3 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.4 Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

Han­dels­in­stru­men­te

Ab­si­che­rungs­in­stru­men­te

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Kon­trakt­vo­lu­men

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Kon­trakt­vo­lu­men

 

 

 

 

 

 

 

 

Zins­in­stru­men­te

 

 

 

 

 

 

 

Swaps

 

9'903

9'113

410'000

36'872

82'838

3'397'000

Op­tio­nen (OTC)

 

5'749

5'496

50'000

0

0

0

CAP-Li­bor

 

0

0

0

0

0

2'450

 

 

 

 

 

 

 

 

De­vi­sen / Edel­me­tal­le

 

 

 

 

 

 

 

Ter­min­kon­trak­te

 

2'792

3'006

584'375

6'714

13'047

1'391'591

Op­tio­nen (OTC)

 

104

104

5'960

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal vor Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge

31.12.2019

18'548

17'719

1'050'335

43'586

95'885

4'791'041

da­von mit Be­wer­tungs­mo­dell er­mit­telt

18'548

17'719

1'050'335

43'586

95'885

4'791'041

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2018

173'702

173'093

1'862'844

35'730

117'171

5'382'478

da­von mit Be­wer­tungs­mo­dell er­mit­telt

173'702

173'093

1'862'844

35'730

117'171

5'382'478

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (ku­mu­liert)

 

 

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (ku­mu­liert)

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal nach Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge

31.12.2019

 

 

25'263

 

 

29'264

 

31.12.2018

 

 

178'731

 

 

20'535

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zen­tra­le Clea­ring­stel­len

Ban­ken und Ef­fek­ten­händ­ler

Üb­ri­ge Kun­den

 

 

 

 

 

Auf­glie­de­rung nach Ge­gen­par­tei­en (2019)

 

 

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (nach Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge)

0

8'191

17'072

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

Han­dels­in­stru­men­te

Ab­si­che­rungs­in­stru­men­te

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Kon­trakt­vo­lu­men

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te

Kon­trakt­vo­lu­men

 

 

 

 

 

 

 

 

Zins­in­stru­men­te

 

 

 

 

 

 

 

Swaps

 

9'903

9'113

410'000

36'872

82'838

3'397'000

Op­tio­nen (OTC)

 

5'749

5'496

50'000

0

0

0

CAP-Li­bor

 

0

0

0

0

0

2'450

 

 

 

 

 

 

 

 

De­vi­sen / Edel­me­tal­le

 

 

 

 

 

 

 

Ter­min­kon­trak­te

 

2'792

3'006

584'375

6'714

13'047

1'391'591

Op­tio­nen (OTC)

 

104

104

5'960

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal vor Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge

31.12.2019

18'548

17'719

1'050'335

43'586

95'885

4'791'041

da­von mit Be­wer­tungs­mo­dell er­mit­telt

18'548

17'719

1'050'335

43'586

95'885

4'791'041

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2018

173'702

173'093

1'862'844

35'730

117'171

5'382'478

da­von mit Be­wer­tungs­mo­dell er­mit­telt

173'702

173'093

1'862'844

35'730

117'171

5'382'478

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (ku­mu­liert)

 

 

Ne­ga­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (ku­mu­liert)

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal nach Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge

31.12.2019

 

 

25'263

 

 

29'264

 

31.12.2018

 

 

178'731

 

 

20'535

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zen­tra­le Clea­ring­stel­len

Ban­ken und Ef­fek­ten­händ­ler

Üb­ri­ge Kun­den

 

 

 

 

 

Auf­glie­de­rung nach Ge­gen­par­tei­en (2019)

 

 

 

 

Po­si­ti­ve Wie­der­be­schaf­fungs­wer­te (nach Be­rück­sich­ti­gung der Net­ting­ver­trä­ge)

0

8'191

17'072

9.5 Finanzanlagen

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

Buch­wer­te

Fair Va­lue

 

31.12.2019

31.12.2018

31.12.2019

31.12.2018

 

 

 

 

 

Schuld­ti­tel

1'392'928

1'259'360

1'454'175

1'312'341

da­von mit Hal­te­ab­sicht bis End­fäl­lig­keit

1'392'926

1'259'358

1'454'172

1'312'338

da­von ohne Hal­te­ab­sicht bis End­fäl­lig­keit (zur Ver­äus­se­rung be­stimmt)

2

2

3

3

 

 

 

 

 

Be­tei­li­gungs­ti­tel

66'956

57'426

77'205

62'089

da­von qua­li­fi­zier­te Be­tei­li­gun­gen 1)

0

0

0

0

 

 

 

 

 

Edel­me­tal­le

43'327

37'835

43'327

37'835

 

 

 

 

 

Lie­gen­schaf­ten

9'453

11'027

9'453

11'027

 

 

 

 

 

To­tal Fi­nanz­an­la­gen

1'512'664

1'365'648

1'584'159

1'423'292

da­von re­po­fä­hi­ge Wert­schrif­ten ge­mäss Li­qui­di­täts­vor­schrif­ten

1'392'926

1'210'556

 

 

1) Mindestens 10 % des Kapitals oder der Stimmen.

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

AAA bis AA-

A+ bis A-

BBB+ bis BBB-

BB+ bis B-

Nied­ri­ger als B-

Ohne Ra­ting

To­tal

 

 

 

 

 

 

 

 

Auf­glie­de­rung der Ge­gen­par­tei­en nach Ra­tings (2019)

 

 

 

 

 

 

 

Buch­wer­te der Schuld­ti­tel

387'216

0

0

0

0

1'005'712

1'392'928

Die Bank stützt sich auf die Ratingklassen der Agentur Standard & Poor’s ab. Positionen ohne Rating von Standard & Poor’s beinhalten im Wesentlichen Titel der Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute AG und der Pfandbriefzentrale der schweizerischen Kantonalbanken AG.  

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

AAA bis AA-

A+ bis A-

BBB+ bis BBB-

BB+ bis B-

Nied­ri­ger als B-

Ohne Ra­ting

To­tal

 

 

 

 

 

 

 

 

Auf­glie­de­rung der Ge­gen­par­tei­en nach Ra­tings (2019)

 

 

 

 

 

 

 

Buch­wer­te der Schuld­ti­tel

387'216

0

0

0

0

1'005'712

1'392'928

9.10 Sonstige Aktiven und Sonstige Passiven

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

Son­sti­ge Ak­ti­ven

Son­sti­ge Pas­si­ven

 

31.12.2019

31.12.2018

31.12.2019

31.12.2018

 

 

 

 

 

Aus­gleichs­kon­to

42'672

70'599

2'445

0

Ab­rech­nungs­kon­ten

12'597

8'730

15'470

15'260

In­di­rek­te Steu­ern

18'110

12'218

3'608

3'924

Üb­ri­ge Ak­ti­ven / Pas­si­ven

4'190

6'071

8'672

6'111

 

 

 

 

 

To­tal

77'569

97'618

30'195

25'296

9.11 Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und Aktiven unter Eigentumsvorbehalt

Wir verweisen auf Tabelle 9.11 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.12 Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie die Anzahl und Art von Eigenkapitalinstrumenten der Bank, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden

Wir verweisen auf Tabelle 9.12 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.13 Wirtschaftliche Lage der Vorsorgeeinrichtungen

Wir verweisen auf Kapitel 9.13 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.14 Emittierte strukturierte Produkte

Wir verweisen auf Kapitel 9.14 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.16 Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

Stand Ende 2018

Zweck­kon­for­me Ver­wen­dung

Um­bu­chun­gen

Über­fäl­li­ge Zin­sen, Wie­der­ein­gän­ge

Neu­bil­dun­gen zu­la­sten Er­folgs­rech­nung

Auf­lö­sun­gen zu­gun­sten Er­folgs­rech­nung

Stand Ende 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

Rück­stel­lun­gen für Aus­fall­ri­si­ken

9'153

0

0

0

3'372

–2'242

10'283

Rück­stel­lun­gen für an­de­re Ge­schäfts­ri­si­ken 1)

3'075

–541

0

0

4'188

–2'094

4'628

Üb­ri­ge Rück­stel­lun­gen 2)

1'000

3

0

0

0

–3

1'000

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal Rück­stel­lun­gen

13'228

–538

0

0

7'560

–4'338

15'912

 

 

 

 

 

 

 

 

Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken 3)

1'381'026

0

0

0

15'500

–2'627

1'393'899

 

 

 

 

 

 

 

 

Wert­be­rich­ti­gun­gen für Aus­fall­ri­si­ken aus ge­fähr­de­ten For­de­run­gen

54'848

–2'081

0

379

7'984

–10'289

50'841

Wert­be­rich­ti­gun­gen für la­ten­te Ri­si­ken

111'860

0

0

0

24'929

–27'496

109'293

 

 

 

 

 

 

 

 

Wert­be­rich­ti­gun­gen für Aus­fall- und Län­der­ri­si­ken

166'707

–2'081

0

379

32'912

–37'785

160'133

1) Beinhaltet im Jahr 2019 Rückstellungen für mögliche Forderungen aus Crossborder-Risiken und für die damit verbundenen Kosten sowie Rückstellungen für Abwicklungsverluste.

2) Beinhaltet Rückstellungen für mögliche Forderungen aus Prozessrisiken.

3) Die Reserven für allgemeine Bankrisiken werden im Stammhaus gebildet und sind damit von den Ertrags- und Kapitalsteuern befreit.

 

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

Stand Ende 2018

Zweck­kon­for­me Ver­wen­dung

Um­bu­chun­gen

Über­fäl­li­ge Zin­sen, Wie­der­ein­gän­ge

Neu­bil­dun­gen zu­la­sten Er­folgs­rech­nung

Auf­lö­sun­gen zu­gun­sten Er­folgs­rech­nung

Stand Ende 2019

 

 

 

 

 

 

 

 

Rück­stel­lun­gen für Aus­fall­ri­si­ken

9'153

0

0

0

3'372

–2'242

10'283

Rück­stel­lun­gen für an­de­re Ge­schäfts­ri­si­ken 1)

3'075

–541

0

0

4'188

–2'094

4'628

Üb­ri­ge Rück­stel­lun­gen 2)

1'000

3

0

0

0

–3

1'000

 

 

 

 

 

 

 

 

To­tal Rück­stel­lun­gen

13'228

–538

0

0

7'560

–4'338

15'912

 

 

 

 

 

 

 

 

Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken 3)

1'381'026

0

0

0

15'500

–2'627

1'393'899

 

 

 

 

 

 

 

 

Wert­be­rich­ti­gun­gen für Aus­fall­ri­si­ken aus ge­fähr­de­ten For­de­run­gen

54'848

–2'081

0

379

7'984

–10'289

50'841

Wert­be­rich­ti­gun­gen für la­ten­te Ri­si­ken

111'860

0

0

0

24'929

–27'496

109'293

 

 

 

 

 

 

 

 

Wert­be­rich­ti­gun­gen für Aus­fall- und Län­der­ri­si­ken

166'707

–2'081

0

379

32'912

–37'785

160'133

9.17 Gesellschaftskapital

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

31.12.2019

 

31.12.2018

 

 

Ge­samt­no­mi­nal­wert

Stück­zahl

Di­vi­den­den­be­rech­tig­tes Ka­pi­tal

Ge­samt­no­mi­nal­wert

Stück­zahl

Di­vi­den­den­be­rech­tig­tes Ka­pi­tal

 

 

 

 

 

 

 

Ge­sell­schafts­ka­pi­tal

 

 

 

 

 

 

Do­ta­ti­ons­ka­pi­tal

175'000

1

175'000

175'000

1

175'000

Par­ti­zi­pa­ti­ons­ka­pi­tal, voll­stän­dig li­be­riert

75'000

750'000

75'000

75'000

750'000

75'000

 

 

 

 

 

 

 

To­tal Ge­sell­schafts­ka­pi­tal

250'000

750'001

250'000

250'000

750'001

250'000

 

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

31.12.2019

 

31.12.2018

 

 

Ge­samt­no­mi­nal­wert

Stück­zahl

Di­vi­den­den­be­rech­tig­tes Ka­pi­tal

Ge­samt­no­mi­nal­wert

Stück­zahl

Di­vi­den­den­be­rech­tig­tes Ka­pi­tal

 

 

 

 

 

 

 

Ge­sell­schafts­ka­pi­tal

 

 

 

 

 

 

Do­ta­ti­ons­ka­pi­tal

175'000

1

175'000

175'000

1

175'000

Par­ti­zi­pa­ti­ons­ka­pi­tal, voll­stän­dig li­be­riert

75'000

750'000

75'000

75'000

750'000

75'000

 

 

 

 

 

 

 

To­tal Ge­sell­schafts­ka­pi­tal

250'000

750'001

250'000

250'000

750'001

250'000

Mit dem Gesellschaftskapital verbundene Rechte und Restriktionen

Alle Komponenten des Gesellschaftskapitals sind vollständig einbezahlt. Mit dem Gesellschaftskapital sind keine speziellen Rechte verbunden. Die Inhaber der Partizipationsscheine sind nicht stimmberechtigt.

9.18 Zugeteilte Beteiligungsrechte und Optionen des Bankrates und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden

Die Bank hat keine Mitarbeiterbeteiligungspläne und hat im Berichtsjahr und im Vorjahr den Mitgliedern des Bankrates und der Geschäftsleitung sowie den Mitarbeitenden keine Beteiligungsrechte und Optionen zugeteilt.

9.19 Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

For­de­run­gen

Ver­pflich­tun­gen

 

31.12.2019

31.12.2018

31.12.2019

31.12.2018

Bi­lanz­po­si­tio­nen

 

 

 

 

Qua­li­fi­ziert Be­tei­lig­te

0

0

257'705

256'469

Grup­pen­ge­sell­schaf­ten

101

2'324

216'473

221'713

Ver­bun­de­ne Ge­sell­schaf­ten

340'333

325'297

202'934

218'790

Or­gan­ge­schäf­te

11'904

108'579

17'150

12'729

 

 

 

 

 

Aus­ser­bi­lanz­po­si­tio­nen

 

 

 

 

Even­tu­al­for­de­run­gen / -ver­pflich­tun­gen

5'167

5'699

1'558

165

Un­wi­der­ruf­li­che Zu­sa­gen

0

0

0

700

Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt, mit folgender Ausnahme: Darlehen und Kredite bis zu 1 Million Franken an Mitglieder der Geschäftsleitung werden zu Vorzugskonditionen gewährt.

9.20 Wesentliche Beteiligte

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

31.12.2019

31.12.2018

 

No­mi­nal

An­teil in %

No­mi­nal

An­teil in %

 

 

 

 

 

We­sent­li­che Be­tei­lig­te mit Stimm­recht

 

 

 

 

Do­ta­ti­ons­ka­pi­tal Kan­ton Grau­bün­den

175'000

100.0

175'000

100.0

 

 

 

 

 

We­sent­li­che Be­tei­lig­te ohne Stimm­recht

 

 

 

 

Par­ti­zi­pa­ti­ons­ka­pi­tal Kan­ton Grau­bün­den

35'656

48.0

35'656

48.0

Par­ti­zi­pa­ti­ons­ka­pi­tal, im Pu­bli­kum platz­iert

38'650

52.0

38'633

52.0

9.21 Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals

 

Durch­schnitt­li­cher Trans­ak­ti­ons­preis in CHF

An­zahl

 

 

 

Ei­ge­ne Be­tei­li­gungs­ti­tel (Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne)

 

 

Ei­ge­ne Be­tei­li­gungs­ti­tel am 1.1.2019

 

7'108

+ Käu­fe

1'428.96

1'638

– Ver­käu­fe

1'458.42

1'808

Ei­ge­ne Be­tei­li­gungs­ti­tel am 31.12.2019

 

6'938

 

 

 

Die ei­ge­nen Ka­pi­tal­an­tei­le wur­den wäh­rend der Be­richts­pe­ri­ode zum Fair Va­lue ge­han­delt.

 

 

Aus der Ver­äus­se­rung ei­ge­ner Be­tei­li­gungs­ti­tel re­sul­tier­te ein Ver­lust von TCHF 34 und eine Di­vi­den­de von TCHF 276, wel­che den ge­setz­li­chen Ge­winn­re­ser­ven gut­ge­schrie­ben wur­den.

 

 

Mit den ver­äus­ser­ten und er­wor­be­nen ei­ge­nen Be­tei­li­gungs­ti­teln sind we­der Rück­kaufs- noch Ver­kaufs­ver­pflich­tun­gen oder an­de­re Even­tu­al­ver­pflich­tun­gen ver­bun­den.

 

 

 

 

 

 

An­zahl

 

31.12.2019

31.12.2018

Ei­ge­ne Be­tei­li­gungs­ti­tel (Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne) im Be­stand von:

 

 

Ver­bun­de­nen Ge­sell­schaf­ten

8'221

8'221

 

 

 

 

 

 

Zu­sam­men­set­zung des Ei­gen­ka­pi­tals

 

 

Die Zu­sam­men­set­zung des Ei­gen­ka­pi­tals so­wie die da­mit ver­bun­de­nen Rech­te und Re­strik­tio­nen wer­den in Ta­bel­le 9.17 er­läu­tert.

 

 

Es sind kei­ne ei­ge­nen Be­tei­li­gungs­ti­tel für ei­nen be­stimm­ten Zweck re­ser­viert.

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

31.12.2019

31.12.2018

Be­trag der nicht aus­schütt­ba­ren – frei­wil­li­gen oder ge­setz­li­chen – Re­ser­ven

135'209

135'539

9.22 Angaben gemäss der Verordnung gegen übermässige Vergütungen (VegüV)

Vergütungsübersicht per 31. Dezember 2019

Für die Grundsätze der Entschädigungen und Festsetzungsverfahren verweisen wir auf das Kapitel «Corporate Governance» dieses Geschäftsberichtes. Die GKB fällt nicht unter den Anwendungsbereich der Verordnung gegen übermässige Vergütungen bei börsenkotierten Aktiengesellschaften (VegüV). Sie verzichtet auf einen separaten Vergütungsbericht im Sinne der VegüV.

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

 

 

 

Fe­ste Ent­schä­di­gun­gen 1)

 

 

 

 

 

 

Bank­rat

 

 

 

 

 

Pe­ter Fan­co­ni

Bank­prä­si­dent, Vor­sit­zen­der Stra­te­gie­aus­schuss

248

Chri­sti­an Thö­ny

Bank­vi­ze­prä­si­dent

75

Ines Pö­schel

Bank­rä­tin

66

Dr. Chri­stoph Ca­vie­zel 2)

Bank­rat

66

Tho­mas Hu­ber

Bank­rat, Vor­sit­zen­der Prüf-/Ri­si­ko­aus­schuss

85

Mar­tin Gre­dig

Bank­rat

66

Ful­vio A. Bot­to­ni

Bank­rat

66

 

 

 

 

 

 

Sum­me Bank­rat

31.12.2019

 

 

 

672

 

31.12.2018

 

 

 

651

1) Im Gesamtbetrag aller Vergütungen sind die Barentschädigungen enthalten, nicht aber die Arbeitgeberbeiträge an die AHV oder an ähnliche staatliche Sozialversicherungen.

2) Ab dem zweiten Semester 2019 zzgl. MWST TCHF 2.

An ehemalige Mitglieder des Bankrates wurden im Berichtsjahr und im Vorjahr keine Vergütungen ausgerichtet.

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

 

Di­rek­te Ver­gü­tun­gen

 

 

 

 

Ge­halts­zah­lun­gen

Er­folgs­be­tei­li­gun­gen

So­zi­al­lei­stun­gen und Ju­bi­lä­ums­prä­mi­en 1)

 

 

 

 

 

 

Ge­schäfts­lei­tung

 

 

 

 

 

Da­ni­el Fust

CEO (ab 1.10.2019)

383

296

96

 

 

 

 

 

 

To­tal Ge­schäfts­lei­tung

 

 

1'583

1'136

500

 

 

 

 

 

 

Sum­me Ge­schäfts­lei­tung

31.12.2019

 

 

 

3'220

 

31.12.2018

 

 

 

3'151

1) Die Sozialleistungen beinhalten Arbeitgeberbeiträge an die 2. Säule, zusätzliches Alterskapital (Einmalzahlung bei vorzeitiger Pensionierung; gilt für alle Mitarbeitenden der GKB) und Jubiläumsgeschenke. Im Einklang mit den SIX-Richtlinien werden die Vergütungen periodengerecht dem Geschäftsjahr zugeordnet, dem sie wirtschaftlich zugehören. Im Gesamtbetrag aller Vergütungen sind die Barentschädigungen und die Arbeitgeberbeiträge an die Pensionskassen enthalten, nicht aber die Pauschalspesen (Auslagenersatz) und die Arbeitgeberbeiträge an die AHV oder an ähnliche staatliche Sozialversicherungen.

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

 

 

 

Be­sitz­stands­zah­lung auf­grund der Re­vi­si­on der Vor­sor­ge­lö­sung

 

 

 

 

 

 

Ge­schäfts­lei­tung

 

 

 

 

 

Alois Vin­zens

CEO (bis 30.9.2019)

52

 

 

 

 

 

 

Sum­me Ge­schäfts­lei­tung

31.12.2019

 

 

 

85

 

31.12.2018

 

 

 

85

Übersicht Kredite, Darlehen und Beteiligungen Bankrat per 31. Dezember 2019

 

 

Dar­le­hen und Kre­di­te 1)

Be­tei­li­gun­gen und Wan­del­rech­te 1)

 

 

 

in CHF 1’000

GKB Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne in Stück

An­rech­te auf GKB Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne in Stück

 

 

 

 

 

 

Pe­ter Fan­co­ni

Bank­prä­si­dent, Vor­sit­zen­der Stra­te­gie­aus­schuss

0

200

0

Chri­sti­an Thö­ny

Bank­vi­ze­prä­si­dent

1

20

0

Ines Pö­schel

Bank­rä­tin

0

30

0

Dr. Chri­stoph Ca­vie­zel

Bank­rat

860

10

0

Tho­mas Hu­ber

Bank­rat, Vor­sit­zen­der Prüf-/Ri­si­ko­aus­schuss

0

0

0

Mar­tin Gre­dig

Bank­rat

986

61

0

Ful­vio A. Bot­to­ni

Bank­rat

561

5

0

 

 

 

 

 

 

Sum­me Bank­rat

31.12.2019

 

2'408

 

 

 

31.12.2018

 

2'128

 

 

Übersicht Kredite, Darlehen und Beteiligungen Geschäftsleitung per 31. Dezember 2019

 

 

Dar­le­hen und Kre­di­te 2)

Be­tei­li­gun­gen und Wan­del­rech­te 1)

 

 

 

in CHF 1’000

GKB Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne in Stück

An­rech­te auf GKB Par­ti­zi­pa­ti­ons­schei­ne in Stück

 

 

 

 

 

 

Da­ni­el Fust

CEO (ab 1.10.2019)

k. A. 3)

24

0

Tho­mas Roth

Mit­glied der Ge­schäfts­lei­tung

k. A. 3)

15

0

Dr. Mar­ti­na Mül­ler-Kamp

Mit­glied der Ge­schäfts­lei­tung

k. A. 3)

2

0

En­ri­co Lar­del­li

Mit­glied der Ge­schäfts­lei­tung

2'258

10

0

 

 

 

 

 

 

Sum­me Ge­schäfts­lei­tung

31.12.2019

 

5'027

 

 

 

31.12.2018

 

6'857

 

 

Übersicht Kredite, Darlehen und Beteiligungen ehemaliger Organmitglieder zu nicht marktüblichen Konditionen per 31. Dezember 2019

 

 

 

 

 

in CHF 1’000

 

 

 

 

Darlehen und Kredite 2)

Sum­me ehe­ma­li­ger Mit­glie­der der Ge­schäfts­lei­tung

31.12.2019

 

 

 

2'553

 

31.12.2018

 

 

 

1'560

1) Zu marktüblichen Konditionen, unter Einbezug nahestehender Personen; gilt in gleicher Weise für ehemalige Organmitglieder.

2) Bis zu 1 Million Franken zu Vorzugskonditionen; gilt in gleicher Weise für ehemalige Organmitglieder.

3) Keine Angabe: gemäss Offenlegungspflichten nicht erforderlich.

Weitere Offenlegungspflichten gemäss Art. 663bbis und 663c OR bestehen bei der Graubündner Kantonalbank nicht.

9.26 Aktiven nach Bonität der Ländergruppen

Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da die Aktiven der Bank im Ausland weniger als 5 Prozent der Aktiven betragen (FINMA-RS 2015/1, Rz 223).

Informationen zur Ausserbilanz Einzelabschluss

9.28 Eventualforderungen und -verpflichtungen

Die Graubündner Kantonalbank bildet seit dem 1. Januar 2009 eine Mehrwertsteuergruppe mit der Privatbank Bellerive AG und haftet solidarisch für deren Mehrwertsteuer-Verbindlichkeiten gegenüber der Steuerbehörde.

9.30 Treuhandgeschäfte

 

 

in CHF 1’000

 

31.12.2019

31.12.2018

 

 

 

Treu­hand­an­la­gen bei Dritt­ge­sell­schaf­ten

72'797

101'039

Treu­hand­kre­di­te 1)

18'379

20'749

 

 

 

To­tal

91'175

121'788

1) Abwicklung von Hypothekarkrediten ohne Bonitäts- und Refinanzierungsrisiko.

9.31 Verwaltete Vermögen

Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da der Grenzwert gemäss FINMA-RS 2015/1, Rz 229, nicht erreicht ist.

Informationen zur Erfolgsrechnung Einzelabschluss

9.32 Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option

Die Graubündner Kantonalbank ist gemäss FINMA-RS 2015/1, Rz 231, von der Offenlegungspflicht befreit, da sie der De-Minimis-Regel unterliegt.

9.33 Wesentlicher Refinanzierungsertrag in der Position «Zins- und Diskontertrag» sowie wesentliche Negativzinsen

 

 

in CHF 1’000

 

2019

2018

 

 

 

Re­fi­nan­zie­rungs­er­trag im Zins- und Dis­kon­ter­trag

9'693

13'196

 

 

 

Ne­ga­tiv­zin­sen

19'477

17'066

da­von Ne­ga­tiv­zin­sen auf Ak­tiv­ge­schäf­ten (Re­duk­ti­on des Zins- und Dis­kon­ter­trags)

–8'056

–8'544

da­von Ne­ga­tiv­zin­sen auf Pas­siv­ge­schäf­ten (Re­duk­ti­on des Zins­auf­wands)

27'533

25'610

9.34 Personalaufwand

 

 

in CHF 1’000

 

2019

2018

 

 

 

Ge­häl­ter Bank­be­hör­den und Per­so­nal

85'969

86'897

da­von Auf­wän­de in Zu­sam­men­hang mit ak­ti­en­ba­sier­ten Ver­gü­tun­gen und al­ter­na­ti­ven For­men der va­ria­blen Ver­gü­tung

0

0

So­zi­al­lei­stun­gen

17'178

17'304

Üb­ri­ger Per­so­nal­auf­wand

4'157

3'636

 

 

 

To­tal

107'304

107'837

9.35 Sachaufwand

 

 

in CHF 1’000

 

2019

2018

 

 

 

Raum­auf­wand

4'126

3'685

Auf­wand für In­for­ma­ti­ons- und Kom­mu­ni­ka­ti­ons­tech­nik

31'460

31'847

Auf­wand für Fahr­zeu­ge, Ma­schi­nen, Mo­bi­li­ar und üb­ri­ge Ein­rich­tun­gen so­wie Ope­ra­tio­nal Lea­sing

711

722

Ho­no­ra­re der Prüf­ge­sell­schaft

475

443

da­von für Rech­nungs- und Auf­sichts­prü­fung

391

430

da­von für an­de­re Dienst­lei­stun­gen

84

13

Üb­ri­ger Ge­schäfts­auf­wand

20'719

19'192

 

 

 

To­tal

57'491

55'889

 

 

 

Ab­gel­tung für Staats­ga­ran­tie des Kan­tons Grau­bün­den

2'994

3'147

9.36 Wesentliche Verluste, ausserordentliche Erträge und Aufwände, wesentliche Auflösungen von stillen Reserven, Reserven für allgemeine Bankrisiken und frei werdende Wertberichtigungen und Rückstellungen

 

 

in CHF 1’000

 

2019

2018

 

 

 

Aus­ser­or­dent­li­cher Er­trag

3'827

7'165

 

 

 

Aus­bu­chung ver­jähr­tes Ka­pi­tal von An­lei­hens- und Kas­sen­ob­li­ga­tio­nen (inkl. Cou­pons)

20

30

Ver­äus­se­rungs­ge­win­ne / Auf­wer­tun­gen von Be­tei­li­gun­gen

694

5'774

Ver­äus­se­rungs­ge­win­ne aus dem Ver­kauf von Bank- und an­de­ren Lie­gen­schaf­ten

3'111

1'360

Üb­ri­ger aus­ser­or­dent­li­cher Er­trag

2

0

 

 

 

Aus­ser­or­dent­li­cher Auf­wand

3

1

 

 

 

Üb­ri­ger aus­ser­or­dent­li­cher Auf­wand

3

1

 

 

 

Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken

12'873

16'303

da­von Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken, zweck­ge­bun­den für Zu­kunfts­pro­jek­te

–2'627

–3'698

 

 

 

Zu­wei­sung Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken

15'500

20'001

da­von Zu­wei­sung Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken, zweck­ge­bun­den für Zu­kunfts­pro­jek­te

0

0

Auf­lö­sung Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken

–2'627

–3'698

da­von Auf­lö­sung Re­ser­ven für all­ge­mei­ne Bank­ri­si­ken, zweck­ge­bun­den für Zu­kunfts­pro­jek­te

–2'627

–3'698

9.37 Aufwertungen von Beteiligungen und Sachanlagen bis höchstens zum Anschaffungswert

Wir verweisen auf Kapitel 9.37 des Anhangs zur konsolidierten Jahresrechnung (keine Abweichung zum Einzelabschluss).

9.39 Laufende und latente Steuern

Die Graubündner Kantonalbank bezahlt keine Kapital- und Gewinnsteuern.

RevisionsberichtEigenkapitalnachweis
Geschäftsbericht 2019FinanzberichtJahresrechnung EinzelabschlussAnhang Jahresrechnung Einzelabschluss