Informationen zur konsolidierten Bilanz
9.1 Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)
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in CHF 1’000 |
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31.12.2018 |
31.12.2017 |
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Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften |
865'900 |
900'000 |
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Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz |
833'768 |
859'416 |
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davon die, bei denen das Recht zur Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde |
833'768 |
859'416 |
9.2 Deckung von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften sowie der gefährdeten Forderungen
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in CHF 1’000 |
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Deckungsart |
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Hypothekarische Deckung |
Andere Deckung |
Ohne Deckung |
Total |
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Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
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Forderungen gegenüber Kunden |
66'212 |
692'565 |
2'007'980 |
2'766'757 |
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Hypothekarforderungen |
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Wohnliegenschaften |
13'260'805 |
49'156 |
11'982 |
13'321'943 |
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Büro- und Geschäftshäuser |
835'406 |
0 |
4'913 |
840'320 |
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Gewerbe und Industrie |
2'348'687 |
0 |
79'360 |
2'428'047 |
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Übrige |
502'062 |
0 |
4'343 |
506'405 |
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Total Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
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31.12.2018 |
17'013'172 |
741'721 |
2'108'579 |
19'863'472 |
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31.12.2017 |
16'335'116 |
733'179 |
2'133'959 |
19'202'253 |
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Total Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen) |
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31.12.2018 |
17'013'172 |
741'721 |
1'942'064 |
19'696'957 |
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31.12.2017 |
16'335'116 |
733'179 |
1'959'500 |
19'027'795 |
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Ausserbilanz |
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Eventualverpflichtungen |
7'618 |
20'944 |
78'557 |
107'120 |
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Unwiderrufliche Zusagen |
68'639 |
208'439 |
316'205 |
593'284 |
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Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen |
0 |
0 |
4 |
4 |
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Total Ausserbilanz |
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31.12.2018 |
76'257 |
229'383 |
394'766 |
700'407 |
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31.12.2017 |
168'066 |
250'282 |
360'696 |
779'045 |
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in CHF 1’000 |
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Bruttoschuldbetrag |
Geschätzte Verwertungserlöse der Sicherheiten |
Nettoschuldbetrag |
Einzelwertberichtigungen |
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Gefährdete Forderungen |
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31.12.2018 |
171'401 |
116'747 |
54'654 |
54'654 |
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31.12.2017 |
171'711 |
110'460 |
61'251 |
61'251 |
|
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Bruttoschuldbetrag 1) |
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|
Einzelwertberichtigungen |
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Exponierte Forderungen |
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31.12.2018 |
497'366 |
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111'860 |
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31.12.2017 |
534'003 |
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113'207 |
1) Der Bruttoschuldbetrag exponierter Forderungen ist entweder durch Sicherheiten gedeckt, welche zum Fortführungswert bewertet sind, oder bedarf bonitätsbedingt nur einer teilweisen Wertberichtigung. Die Differenz zwischen dem Bruttoschuldbetrag und den Einzelwertberichtigungen von TCHF 385'506 (Vorjahr TCHF 420'795) ergibt sich aus dem Fortführungswert der Sicherheiten und den als werthaltig beurteilten Blankoanteilen, vermindert um Abschläge für latente Ausfallrisiken.
9.3 Handelsgeschäft und übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung (Aktiven und Passiven)
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in CHF 1’000 |
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31.12.2018 |
31.12.2017 |
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Aktiven |
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|
Handelsgeschäfte |
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|
|
Schuldtitel, Geldmarktpapiere, Geldmarktgeschäfte |
0 |
0 |
|
davon kotiert |
0 |
0 |
|
Beteiligungstitel |
57 |
0 |
|
Weitere Handelsaktiven |
357 |
126 |
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Total Aktiven |
414 |
126 |
|
davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt |
0 |
0 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
0 |
0 |
Passiven
Es bestehen keine Verpflichtungen aus Handelsgeschäften und übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung.
9.4 Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)
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in CHF 1’000 |
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Handelsinstrumente |
Absicherungsinstrumente |
||||
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Positive Wiederbeschaffungswerte |
Negative Wiederbeschaffungswerte |
Kontraktvolumen |
Positive Wiederbeschaffungswerte |
Negative Wiederbeschaffungswerte |
Kontraktvolumen |
|
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Zinsinstrumente |
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Swaps |
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4'927 |
4'117 |
410'000 |
30'700 |
107'432 |
3'545'000 |
|
Optionen (OTC) |
|
4'082 |
3'858 |
50'000 |
0 |
0 |
0 |
|
CAP-Libor |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5'260 |
|
Devisen / Edelmetalle |
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|
Terminkontrakte |
|
1'943 |
2'319 |
594'836 |
5'030 |
9'739 |
1'832'218 |
|
Optionen (OTC) |
|
81'320 |
81'320 |
518'876 |
0 |
0 |
0 |
|
Beteiligungstitel / Indices |
|
|
|
|
|
|
|
|
Optionen (OTC) |
|
81'471 |
81'471 |
291'933 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total vor Berücksichtigung der Nettingverträge |
31.12.2018 |
173'743 |
173'085 |
1'865'646 |
35'730 |
117'171 |
5'382'478 |
|
davon mit Bewertungsmodell ermittelt |
|
173'743 |
173'085 |
1'865'646 |
35'730 |
117'171 |
5'382'478 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.12.2017 |
190'150 |
188'893 |
2'079'335 |
77'305 |
176'396 |
6'710'108 |
|
davon mit Bewertungsmodell ermittelt |
|
190'150 |
188'893 |
2'079'335 |
77'305 |
176'396 |
6'710'108 |
|
|
|
|
|
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|
Positive Wiederbeschaffungswerte (kumuliert) |
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|
Negative Wiederbeschaffungswerte (kumuliert) |
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|
Total nach Berücksichtigung der Nettingverträge |
31.12.2018 |
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|
178'772 |
|
|
20'527 |
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31.12.2017 |
|
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199'233 |
|
|
23'426 |
|
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Zentrale Clearingstellen |
Banken und Effektenhändler |
Übrige Kunden |
|||
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|||
|
Aufgliederung nach Gegenparteien (2018) |
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|
|
|
||
|
Positive Wiederbeschaffungswerte (nach Berücksichtigung der Nettingverträge) |
|
0 |
6'544 |
172'228 |
|||
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9.5 Finanzanlagen
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in CHF 1’000 |
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Buchwert |
Fair Value |
||
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31.12.2018 |
31.12.2017 |
31.12.2018 |
31.12.2017 |
|
|
|
|
|
|
|
Schuldtitel |
1'259'360 |
1'235'210 |
1'312'341 |
1'296'107 |
|
davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit |
1'259'358 |
1'235'209 |
1'312'338 |
1'296'106 |
|
davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt) |
2 |
1 |
3 |
1 |
|
|
|
|
|
|
|
Beteiligungstitel |
85'879 |
57'386 |
90'885 |
66'618 |
|
davon qualifizierte Beteiligungen 1) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
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|
|
Edelmetalle |
37'835 |
36'360 |
37'835 |
36'360 |
|
|
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|
|
|
|
Liegenschaften |
11'027 |
9'397 |
11'027 |
9'397 |
|
|
|
|
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|
|
Total Finanzanlagen |
1'394'101 |
1'338'354 |
1'452'088 |
1'408'482 |
|
davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften |
1'219'105 |
1'186'725 |
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1) Mindestens 10 % des Kapitals oder der Stimmen.
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in CHF 1’000 |
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AAA bis AA- |
A+ bis A- |
BBB+ bis BBB- |
BB+ bis B- |
Niedriger als B- |
Ohne Rating |
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|
Aufgliederung der Gegenparteien nach Ratings (2018) |
|
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|
Buchwerte der Schuldtitel |
416'762 |
0 |
0 |
0 |
0 |
842'597 |
Die Bank stützt sich auf die Ratingklassen der Agentur Standard & Poor's ab. Positionen ohne Rating von Standard & Poor's beinhalten im Wesentlichen Titel der Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute AG und der Pfandbriefzentrale der schweizerischen Kantonalbanken AG.
9.6 Nicht konsolidierte Beteiligungen
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in CHF 1’000 |
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Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Wertberichtigungen bzw. Wertanpassungen (Equity-Bewertung) |
Buchwert Ende 2017 |
Umgliederungen |
Investitionen |
Desinvestitionen |
Wertberichtigungen |
Zuschreibungen |
Buchwert Ende 2018 |
Marktwert |
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|
Nach Equity-Methode bewertete Beteiligungen 1) |
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ohne Kurswert |
6'691 |
5'268 |
11'959 |
–11'959 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige Beteiligungen |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
mit Kurswert |
4'960 |
–2'812 |
2'148 |
0 |
0 |
0 |
0 |
243 |
2'391 |
2'877 |
|
ohne Kurswert |
22'222 |
–7'315 |
14'907 |
0 |
29 |
0 |
–29 |
0 |
14'907 |
kein |
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Total nicht konsolidierte Beteiligungen |
33'873 |
–4'859 |
29'014 |
–11'959 |
29 |
0 |
–29 |
243 |
17'298 |
|
1) Nach Equity-Methode bewertete Beteiligungen: Mit der Vollkonsolidierung der Albin Kistler AG ab 1.7.2018 entfällt die Equity-Bewertung dieser Beteiligung.
9.7 Unternehmen, an denen die Bank eine dauernde direkte oder indirekte wesentliche Beteiligung hält
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Gesellschaftskapital |
Beteiligungsquote |
Besitz |
||
|
Firmenname und Sitz |
Geschäftstätigkeit |
in CHF 1’000 |
Kapital |
Stimmen |
Direkt |
Indirekt |
|
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|
Unter den Finanzanlagen bilanziert |
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|
|
keine |
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|
Vollkonsolidierte Beteiligungen 1) |
|
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|
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|
|
|
Privatbank Bellerive AG, Zürich |
Privatbank |
10'000 |
55.8 % |
55.8 % |
55.8 % |
0.0 % |
|
Albin Kistler AG, Zürich |
Vermögensverwalter |
500 |
51.2 % |
51.2 % |
51.2 % |
0.0 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Übrige nicht konsolidierte Beteiligungen mit Anteil über 20 % |
|
|
|
|
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|
Landwirtschaftliche Kreditgenossenschaft Graubünden, Chur |
Abwicklung landwirtschaftlicher Kredite |
281 |
23.2 % |
23.2 % |
23.2 % |
0.0 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Beteiligungen an Gemeinschaftswerken 2) |
|
|
|
|
|
|
|
Pfandbriefzentrale der schweizerischen Kantonalbanken AG, Zürich 3) |
Pfandbriefzentrale |
1'625'000 |
3.8 % |
3.8 % |
3.8 % |
0.0 % |
|
Aduno Holding AG, Zürich |
Finanzdienstleistungen |
25'000 |
1.8 % |
1.8 % |
1.8 % |
0.0 % |
|
SIX Group AG, Zürich |
Effektenhandel und Finanzdienstleistungen |
19'522 |
0.3 % |
0.3 % |
0.3 % |
0.0 % |
|
Swiss Bankers Prepaid Services AG, Grosshöchstetten |
Reisezahlungsmitteldienstleistungen |
10'000 |
1.4 % |
1.4 % |
1.4 % |
0.0 % |
|
newhome.ch AG, Zürich |
Immobilienportal |
100 |
6.0 % |
6.0 % |
6.0 % |
0.0 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Minderheitsbeteiligungen an Lokalwerten (unter 20 %) |
|
|
|
|
|
|
|
Wohnbaugenossenschaften, Sport-, Kultur- und Freizeitanlagen, Infrastruktureinrichtungen, Tourismusinstallationen usw. |
||||||
1) Vollkonsolidierte Beteiligungen: Die Beteiligung an der Albin Kistler AG, Zürich, wurde im Jahr 2018 von 25 % auf 51.2 % erhöht. Damit entfällt die Bewertung nach Equity-Methode gegenüber dem Vorjahr.
2) Beteiligungen an Gemeinschaftswerken: Die im Vorjahr enthaltene Beteiligung von 2.4 % an der Caleas Holding AG, Zürich, wurde im Jahr 2018 liquidiert.
3) Davon einbezahlt: 20 %.
9.8 Sachanlagen
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|
|
|
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|
in CHF 1’000 |
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Anschaffungswert 2) |
Bisher aufgelaufene Abschreibungen/ Aufwertungen 2) |
Buchwert Ende 2017 |
Umgliederungen |
Investitionen |
Desinvestitionen |
Abschreibungen |
Veränderung im Konsolidierungskreis 1) |
Buchwert Ende 2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bankgebäude 3) |
408'489 |
–315'540 |
92'949 |
–28 |
8'484 |
0 |
–9'085 |
282 |
92'603 |
|
Andere Liegenschaften 3) |
79'874 |
–57'816 |
22'058 |
28 |
1'317 |
–40 |
–772 |
0 |
22'590 |
|
Übrige Sachanlagen |
17'197 |
–15'025 |
2'172 |
0 |
2'656 |
0 |
–2'364 |
523 |
2'988 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Sachanlagen |
505'561 |
–388'381 |
117'180 |
0 |
12'457 |
–40 |
–12'220 |
805 |
118'181 |
1) Veränderung im Konsolidierungskreis: Werte Albin Kistler AG per 30. Juni 2018 (Vollkonsolidierung ab 1. Juli 2018).
2) Abweichungen zu den Vorjahreswerten: ausgebuchte, bereits vollständig abgeschriebene Sachanlagen im Wert von CHF 3.6 Mio.
3) Die meisten Liegenschaften befinden sich bereits seit Jahrzehnten im Eigentum der Bank. Aus diesem Grund können nicht alle Angaben über die Anschaffungswerte ermittelt werden.
Operatives Leasing
Es bestanden im Berichtsjahr und im Vorjahr keine nicht bilanzierten Leasingverpflichtungen.
9.9 Immaterielle Werte
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|
in CHF 1’000 |
|
|
Anschaffungswert |
Bisher aufgelaufene Abschreibungen/ Aufwertungen |
Buchwert Ende 2017 |
Investitionen 1) |
Desinvestitionen |
Abschreibungen |
Buchwert Ende 2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Goodwill |
26'050 |
–20'866 |
5'184 |
33'599 |
0 |
–11'903 |
26'879 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total immaterielle Werte |
26'050 |
–20'866 |
5'184 |
33'599 |
0 |
–11'903 |
26'879 |
1) Die Beteiligung an der Albin Kistler AG (25 %) wurde per 1. Juli 2018 auf 51 % aufgestockt. Der daraus resultierende Goodwill wurde aktiviert und wird linear über fünf Jahre abgeschrieben.
9.10 Sonstige Aktiven und Sonstige Passiven
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|
|
|
|
in CHF 1’000 |
|
|
Sonstige Aktiven |
Sonstige Passiven |
||
|
|
31.12.2018 |
31.12.2017 |
31.12.2018 |
31.12.2017 |
|
|
|
|
|
|
|
Ausgleichskonto |
70'599 |
98'528 |
0 |
209 |
|
Abrechnungskonten |
8'747 |
7'623 |
15'464 |
15'970 |
|
Indirekte Steuern |
15'752 |
5'361 |
5'086 |
4'475 |
|
Übrige Aktiven / Passiven |
15'731 |
6'567 |
10'175 |
4'984 |
|
Aktive latente Ertragssteuern |
607 |
602 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
111'436 |
118'681 |
30'726 |
25'638 |
9.11 Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
|
|
|
|
|
in CHF 1’000 |
|
|
31.12.2018 |
31.12.2017 |
||
|
|
Forderungsbetrag resp. Buchwert |
Effektive Verpflichtung |
Forderungsbetrag resp. Buchwert |
Effektive Verpflichtung |
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Verpfändete / abgetretene Aktiven |
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Grundpfandgesicherte Forderungen für die Pfandbriefdeckung |
2'672'571 |
1'948'000 |
2'334'739 |
1'723'000 |
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Aktiven unter Eigentumsvorbehalt |
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keine |
0 |
0 |
0 |
0 |
9.12 Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen sowie Anzahl und Art von Eigenkapitalinstrumenten der Bank, die von eigenen Vorsorgeeinrichtungen gehalten werden
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in CHF 1’000 |
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31.12.2018 |
31.12.2017 |
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Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen: Personalvorsorgestiftung der Graubündner Kantonalbank |
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Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
8'295 |
5'828 |
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Eigene Anleihensobligationen |
500 |
500 |
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Total Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen |
8'795 |
6'328 |
Eigenkapitalinstrumente der Bank
Die Personalvorsorgestiftung der Graubündner Kantonalbank hält keine Partizipationsscheine der Bank.
9.13 Wirtschaftliche Lage der Vorsorgeeinrichtungen
9.13.1 Pensionskasse Graubünden
Die Mitarbeitenden der Graubündner Kantonalbank sind im Rahmen der Basisversicherung bei der Pensionskasse Graubünden (PKGR) versichert. Die Vorsorgeeinrichtung ist als Beitragsprimat klassifiziert. Die Vorsorgeeinrichtung wies per 31.12.2018 einen Deckungsgrad von 103.2 Prozent aus (Vorjahr 105.1 Prozent). Ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung ist zurzeit nicht erkennbar. Ebenso besteht keine Arbeitgeberbeitragsreserve.
9.13.2 Personalvorsorgestiftung der Graubündner Kantonalbank
Ergänzend zur Basisversicherung sind die Mitarbeitenden der Graubündner Kantonalbank bei der Personalvorsorgestiftung der Graubündner Kantonalbank versichert. Die Vorsorgeeinrichtung ist als Beitragsprimat klassifiziert. Die Stiftung verfolgt den Zweck, ergänzende Vorsorgeleistungen zur Basisversicherung zu erbringen. Sämtliche vorzeitigen Pensionierungen werden über die Stiftung abgewickelt und durch regelmässige Einlagen in ein Sondervermögen finanziert. Die Stiftung wies zum Zeitpunkt der Drucklegung auf Basis provisorischer Daten per 31.12.2018 einen Deckungsgrad von 108.25 Prozent aus (Vorjahr 113.87 Prozent). Die zukünftigen Leistungen der Vorsorgeeinrichtung unter dem Titel «Vorzeitige Pensionierung» können nicht quantifiziert werden. Den potenziellen Forderungen steht ein angemessenes Sondervermögen gegenüber. Ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung ist zurzeit nicht erkennbar. Ebenso besteht keine Arbeitgeberbeitragsreserve.
An die Pensionskasse Graubünden und die Personalvorsorgestiftung der Graubündner Kantonalbank wurden im Berichtsjahr Beiträge über TCHF 15’895 (Vorjahr TCHF 15’737) bezahlt. Der Vorsorgeaufwand im Personalaufwand betrug im Berichtsjahr TCHF 10’235 (Vorjahr TCHF 10’200).
9.13.3 Vorsorgeeinrichtung der Privatbank Bellerive AG
Die Vorsorgeeinrichtung der Privatbank Bellerive AG ist als Beitragsprimat klassifiziert. Die Vorsorge ist für sämtliche Mitarbeitenden und anspruchsberechtigten Personen bei der Swisscanto Stiftung eingerichtet. Die Sammeleinrichtung wies zum Zeitpunkt der Drucklegung auf Basis provisorischer Daten per 31. Dezember 2018 einen Deckungsgrad von 101.1 Prozent nach Art. 44 BVV 2 aus (Vorjahr 109.6 Prozent). Ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung ist zurzeit nicht erkennbar. Es besteht keine Arbeitgeberbeitragsreserve.
Im Berichtsjahr wurden Beiträge über TCHF 590 (Vorjahr TCHF 681) an die Vorsorgeeinrichtung bezahlt. Der Vorsorgeaufwand im Personalaufwand betrug im Berichtsjahr TCHF 416 (Vorjahr TCHF 431).
9.13.4 Vorsorgeeinrichtung der Albin Kistler AG
Die Vorsorgeeinrichtung der Albin Kistler AG ist als Beitragsprimat klassifiziert. Die Vorsorge ist für sämtliche Mitarbeitenden und anspruchsberechtigten Personen bei der UGZ Unabhängige Gemeinschaftsstiftung Zürich eingerichtet. Die Sammeleinrichtung wies zum Zeitpunkt der Drucklegung auf Basis provisorischer Daten per 31. Dezember 2018 einen Deckungsgrad von 108.3 Prozent nach Art. 44 BVV 2 aus (Vorjahr 108.9 Prozent). Ein wirtschaftlicher Nutzen oder eine wirtschaftliche Verpflichtung ist zurzeit nicht erkennbar. Es besteht keine Arbeitgeberbeitragsreserve.
Im Berichtsjahr wurden Beiträge über TCHF 659 (Vorjahr TCHF 601) an die Vorsorgeeinrichtung bezahlt. Der Vorsorgeaufwand im Personalaufwand betrug im Berichtsjahr TCHF 335 (Vorjahr TCHF 308).
9.14 Emittierte strukturierte Produkte
Es bestehen keine selbst emittierten strukturierten Produkte.
9.15 Ausstehende Obligationenanleihen und Pflichtwandelanleihen
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in CHF 1’000 |
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Vorzeitige Kündigung |
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Emittent |
Art der Anleihe |
Ausgabejahr |
Zinssatz |
Fälligkeit |
Datum |
Betrag |
Betrag |
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Pfandbriefzentrale der schweiz. Kantonalbanken AG |
Pfandbriefdarlehen |
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1'948'000 |
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|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2011 |
2.000 % |
30.09.2041 |
|
|
75'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2012 |
0.750 % |
14.06.2019 |
|
|
130'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2012 |
1.250 % |
14.06.2024 |
|
|
135'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2013 |
1.375 % |
11.03.2025 |
|
|
300'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2014 |
0.750 % |
07.05.2021 |
|
|
300'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2015 |
0.625 % |
20.04.2029 |
|
|
265'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2016 |
0.250 % |
10.03.2028 |
|
|
200'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2018 |
0.300 % |
20.02.2026 |
|
|
200'000 |
|
|
Graubündner Kantonalbank |
Obligationenanleihe |
2018 |
0.125 % |
29.05.2024 |
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300'000 |
|
|
davon im eigenen Bestand |
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–6'515 |
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|
Total |
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|
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3'846'485 |
Alle ausstehenden Obligationenanleihen sind nicht nachrangig.
9.16 Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken
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in CHF 1’000 |
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|
Stand Ende 2017 |
Zweckkonforme Verwendung |
Umbuchungen |
Veränderung im Konsolidierungskreis 1) |
Überfällige Zinsen, Wiedereingänge |
Neubildungen zulasten Erfolgsrechnung |
Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung |
Stand Ende 2018 |
|
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|
|
|
|
|
|
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|
Rückstellungen für latente Steuern |
0 |
0 |
|
349 |
|
0 |
0 |
349 |
|
Rückstellungen für Ausfallrisiken |
7'614 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4'748 |
–3'209 |
9'153 |
|
Rückstellungen für andere Geschäftsrisiken 2) |
17'900 |
–5'407 |
0 |
550 |
0 |
85 |
–9'503 |
3'625 |
|
Übrige Rückstellungen 3) |
2'000 |
–1'214 |
0 |
0 |
0 |
214 |
0 |
1'000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total Rückstellungen |
27'514 |
–6'621 |
0 |
899 |
0 |
5'046 |
–12'712 |
14'127 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserven für allgemeine Bankrisiken 4) |
1'364'723 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20'001 |
–3'698 |
1'381'026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen |
61'444 |
–939 |
0 |
0 |
331 |
4'848 |
–10'837 |
54'848 |
|
Wertberichtigungen für latente Risiken |
113'207 |
0 |
0 |
0 |
0 |
31'365 |
–32'713 |
111'860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wertberichtigungen für Ausfall- und Länderrisiken |
174'651 |
–939 |
0 |
0 |
331 |
36'213 |
–43'549 |
166'708 |
1) Veränderung im Konsolidierungskreis: Vollkonsolidierung Albin Kistler AG ab 1. Juli 2018.
2) Beinhaltete im Vorjahr Rückstellungen für mögliche Forderungen aus Crossborder-Risiken und für die damit verbundenen Kosten sowie Rückstellungen für Abwicklungsverluste. Im Jahr 2018 wurden die Rückstellungen für Crossborder-Risiken zweckkonform verwendet und der nicht mehr benötigte Teil zugunsten der Erfolgsrechnung aufgelöst.
3) Beinhaltet Rückstellungen für mögliche Forderungen aus Prozessrisiken.
4) Die Reserven für allgemeine Bankrisiken werden im Stammhaus gebildet und sind damit von den Ertrags- und Kapitalsteuern befreit.
9.17 Gesellschaftskapital
Wir verweisen auf die Tabelle 9.17 im Anhang zur Jahresrechnung Einzelabschluss.
9.18 Zugeteilte Beteiligungsrechte und Optionen des Bankrates und der Geschäftsleitung sowie der Mitarbeitenden
Die Bank hat keine Mitarbeiterbeteiligungspläne und hat im Berichtsjahr und im Vorjahr den Mitgliedern des Bankrates und der Geschäftsleitung sowie den Mitarbeitenden keine Beteiligungsrechte und Optionen zugeteilt.
9.19 Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen
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|
|
|
in CHF 1’000 |
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|
Forderungen |
Verpflichtungen |
||
|
|
31.12.2018 |
31.12.2017 |
31.12.2018 |
31.12.2017 |
|
|
|
|
|
|
|
Bilanzpositionen |
|
|
|
|
|
Qualifiziert Beteiligte |
0 |
0 |
256'469 |
324'189 |
|
Verbundene Gesellschaften |
325'297 |
307'108 |
218'790 |
224'375 |
|
Organgeschäfte |
108'579 |
106'251 |
12'729 |
10'243 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ausserbilanzpositionen |
|
|
|
|
|
Eventualforderungen / -verpflichtungen |
0 |
0 |
165 |
465 |
|
Unwiderrufliche Zusagen |
0 |
0 |
700 |
400 |
Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt, mit folgender Ausnahme: Darlehen und Kredite bis zu 1 Million Franken an Mitglieder der Geschäftsleitung werden zu Vorzugskonditionen gewährt.
9.20 Wesentliche Beteiligte
Wir verweisen auf die Tabelle 9.20 im Anhang zur Jahresrechnung Einzelabschluss.
9.21 Eigene Kapitalanteile und Zusammensetzung des Eigenkapitals
Wir verweisen auf die Tabelle 9.21 im Anhang zur Jahresrechnung Einzelabschluss (keine Abweichung zum Konzernabschluss).
9.22 Angaben gemäss der Verordnung gegen übermässige Vergütungen (VegüV)
Wir verweisen auf die Tabelle 9.22 im Anhang zur Jahresrechnung Einzelabschluss.
9.23 Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
in CHF 1’000 |
|
|
|
Auf Sicht |
Kündbar |
Innert 3 Monaten |
Nach 3 Monaten bis 12 Monate |
Nach 12 Monaten bis 5 Jahre |
Nach 5 Jahren |
Immobilisiert |
Total |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktivum / Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flüssige Mittel |
|
4'101'988 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4'101'988 |
|
Forderungen gegenüber Banken |
|
109'736 |
0 |
388'515 |
243'697 |
36'238 |
0 |
0 |
778'185 |
|
Forderungen gegenüber Kunden |
|
29'676 |
99'125 |
645'635 |
337'164 |
1'028'707 |
560'744 |
0 |
2'701'052 |
|
Hypothekarforderungen |
|
1'129 |
213'100 |
1'635'262 |
1'840'106 |
8'943'710 |
4'362'596 |
0 |
16'995'905 |
|
Handelsgeschäft |
|
414 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
414 |
|
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
|
178'772 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
178'772 |
|
Finanzanlagen |
|
66'288 |
0 |
78'451 |
57'630 |
509'042 |
671'663 |
11'027 |
1'394'101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
31.12.2018 |
4'488'003 |
312'225 |
2'747'863 |
2'478'597 |
10'517'698 |
5'595'003 |
11'027 |
26'150'416 |
|
|
31.12.2017 |
4'573'040 |
361'224 |
2'598'619 |
2'462'169 |
9'727'525 |
5'583'638 |
9'397 |
25'315'613 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fremdkapital / Finanzinstrumente |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verpflichtungen gegenüber Banken |
|
28'268 |
0 |
1'939'875 |
430'000 |
0 |
0 |
0 |
2'398'144 |
|
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften |
|
0 |
0 |
865'900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
865'900 |
|
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen |
|
10'153'322 |
5'423'892 |
296'338 |
46'712 |
302'237 |
297'205 |
0 |
16'519'705 |
|
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente |
|
20'527 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
20'527 |
|
Kassenobligationen |
|
0 |
0 |
2'010 |
2'508 |
7'519 |
535 |
0 |
12'572 |
|
Anleihen und Pfandbriefdarlehen |
|
0 |
0 |
0 |
232'000 |
978'995 |
2'635'490 |
0 |
3'846'485 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
31.12.2018 |
10'202'117 |
5'423'892 |
3'104'123 |
711'220 |
1'288'751 |
2'933'230 |
0 |
23'663'333 |
|
|
31.12.2017 |
9'554'492 |
5'451'311 |
3'508'974 |
616'651 |
1'481'842 |
2'291'646 |
0 |
22'904'916 |
9.24 Bilanz nach In- und Ausland
Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da die Aktiven der Bank im Ausland weniger als 5% der Aktiven betragen (FINMA-RS 2015/1, Rz 221).
9.25 Aktiven nach Ländern und Ländergruppen
Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da die Aktiven der Bank im Ausland weniger als 5% der Aktiven betragen (FINMA-RS 2015/1, Rz 222).
9.26 Aktiven nach Bonität der Ländergruppen
Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da die Aktiven der Bank im Ausland weniger als 5% der Aktiven betragen (FINMA-RS 2015/1, Rz 223).
9.27 Bilanz nach Währungen
Die Graubündner Kantonalbank ist von der Erstellungspflicht für diese Tabelle befreit, da die gesamte Netto-Position in Fremdwährungen weniger als 5% der Aktiven beträgt (FINMA-RS 2015/1, Rz 224).